Как получить налоговый вычет за построенный дом

Содержание

Как Получить Налоговый Вычет За Построенный Дом Без Чеков

Как получить налоговый вычет за построенный дом

– первые платежные квитанции в администрации. На руки мне выписывали платежные документы, с которых я снимала копии и складывала в отдельную папку. С разрешения на строительство дома я также сняла копию.

Хочу обратить внимание на следующее: если у вас дата выдачи разрешение на стройку стоит, например, 4 августа 2020 года, то принять к вычету расходы, датированные мартом и январем 2020 года или декабрем 2020 года нельзя, потому что они сделаны «до» того, как вам разрешили вести строительные работы по своему будущему дому.

Как только Вы закончили строительство и получили свидетельство, можно собирать указанный перечень документов. Однако право подачи документов на вычет у Вас возникнет только в следующем году. По истечении этого времени, Вы приносите 3-НДФЛ и все документы в налоговую, которая обрабатывает Вашу налоговую декларацию и делает возврат.

Как получить налоговый вычет за строительство дома без чеков

В качестве документа, подтверждающего расходы налогоплательщика для целей предоставления вышеуказанного имущественного налогового вычета, может быть принят товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный торгующей организацией покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), при наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за приобретенные строительные и отделочные материалы.

В России приняты изменения с 1 января 2014 года в статье 220 Налогового Кодекса РФ — узнайте на нашем сайте все про изменения в законе, чтобы без проблем получить налоговый вычет при строительстве дома 2014 или покупке квартиры. С нового 2014 года возврат ндфл при строительстве частного дома изменен. А какие ввели изменения в получении налоговых вычетов по НДФЛ и заполнении декларации 3-НДФЛ с нового 2020 года читайте здесь .

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Право на вычет при строительстве дома возникает только после оформления права собственности на построенный жилой дом, так как согласно пп.6 п.3 ст.

220 НК РФ обязательным документом для получения вычета является выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом). При этом обратиться за вычетом в налоговый орган Вы сможете только по окончанию года, в котором у Вас возникло право на него.

Так, если Вы получили выписку из ЕГРН (свидетельство о регистрации права) на жилой дом в 2020 году, то обратиться за вычетом Вы можете в 2020 году.

При этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно.

Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье: «Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»).

Обратите внимание =>  Коммерческое предложение логистической компании

Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата

Приведем пример. В 2014 году вы построили самостоятельно на земельном участке двухэтажный дом, и зарегистрировали его в качестве своей жилой собственности, при этом расходы на строительство составили полтора миллиона рублей.

В 2020 году вы предоставляете в органы декларацию за прошедший год и получаете возврат.

В этом же году вы проводите дополнительные отделочные работы дома еще на полмиллиона, получается, что в 2020 году вы сможете подать в органы еще одну декларацию, уже за 2020 год, благодаря которой заявите к вычету полную сумму, в 2 миллиона и получите недостающие 13% от 200 тысяч рублей.

Очень часто отделочные работы и расходы на приобретение материалов продолжают происходить еще порядочное время до получения выписки из Единого государственного реестра налогоплательщиков.

Следовательно, возникает вопрос, имеется ли возможность включения их в список затрат по возврату налога, а также, можно ли изменять сумму, требуемую к вычету, после того, как она уже будет один раз заявлена?

Налоговый вычет при строительстве жилого дома

После истечения указанного срока (в редких случаях на практике раньше) налоговые органы обязаны в письменной форме уведомить налогоплательщика о результатах проверки и решении о возврате уплаченных средств. Срок направления уведомления — не ограничен и может достигать и трех месяцев. Как правило, результаты проведенных проверок налогоплательщикам ни в какой другой форме не сообщаются.

В соответствии с требованиями статьи 88 Налогового кодекса Российской Федерации камеральная проверка налоговой декларации должна быть выполнена в течение трех месяцев со дня подачи декларации. Камеральная проверка — это проверка налоговой декларации и всех документов, к ней приложенных и представленных заявителем-налогоплательщиком. Проверка проводится специалистом налоговых органов.

Как получить налоговый вычет за построенный дом без чеков

Если бы вы приобрели земельный участок и выстроили на нем дачный дом, пригодный для жилья, а затем провели процедуру оформления в роли приспособленного к проживанию строения, но не предоставляющего возможности зарегистрироваться в нем, вы бы не имели возможности подать заявление на получение государственной компенсации.

Помимо самих копий документов, необходимо предъявить также и их подлинники для сравнения. Спустя месяц после подачи заявления, следует повторно обратиться в налоговую инспекцию, получить уведомление и отнести ее в отдел бухгалтерии по месту своего официального трудоустройства.

Обратите внимание =>  Как Оформить Куплю Продажу Дома С Земельным Участком

Получение налогового вычета при строительстве дома

  1. Не получал налоговый вычет при покупке жилья ранее в полном объёме. Полный объём по новому законодательству, действующему в 2020 году, – 260 тысяч рублей с двух миллионов стоимости покупки. Больше этой суммы вернуть можно только в случае ипотечного кредитования.

  2. Квартира, дом или дача должны быть куплены/построены за счёт ходатайствующего, а не за счет других лиц или организаций. Кроме того, дом не должен быть построен при помощи полученных жилищных субсидий в денежном эквиваленте или с использованием программ государственной помощи различным категориям граждан.

  3. Построенный дом должен быть зарегистрирован на ходатайствующего или его (ее) супруга. В случае постройки дома в период брака вычеты могут получить оба супруга.
  4. Заявитель является совершеннолетним.
  5. Ходатайствующий не является индивидуальным предпринимателем, который работает согласно упрощенным схемам налогообложения.

! Согласно последним изменениям в законодательстве на 2020 год, сумму, которую не удалось вернуть из-за недостаточной уплаты налогов, можно вернуть в будущих налоговых периодах. Для этого следует уведомить налоговые органы и предоставить документы, которые подтвердят факт получения заработной платы и уплаты с нее НДФЛ.

Кроме того, по действующему законодательству можно обратиться в бухгалтерию по месту работы с заявлением, по которому 13 процентов с зарплаты не будут взиматься. Тогда они сразу пойдут в счет возмещения средств государством.

Как вернуть деньги за строительство дома через налоговую

Для оформления налогового вычета при строительстве частного жилья налогоплательщику потребуется подать в УФНС смету на строительство. При этом важно учесть то обстоятельство, что заявка подается в налоговую только после регистрации права собственности на построенный дом в Регистрационной палате Росреестра.

Вернут 13% от стоимости строительства, если эта стоимость не превышает 2 млн. руб. Таким образом, наибольшая величина вычета равна 260 тыс. руб. Принятые в 2014 г.

поправки к НК РФ дали право исчерпывать этот лимит до конца. Например, построен дом ценой в 1 млн. руб. Гражданин получил вычет в сумме 130 тыс. руб. Оставшиеся 130 тыс. руб.

он сможет дополучить позднее при появлении основания для этого.

Обратите внимание =>  До какого числа нужно получить пенсию на почте

Имущественный вычет при строительстве дома

Источник: https://aktobeyurist.ru/zhilishhnye-subsidii/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-postroennyj-dom-bez-chekov

Налоговый вычет при строительстве дома: условия получения и оформления

Как получить налоговый вычет за построенный дом

Не все россияне, которые обзавелись жильем, построенным собственнымируками, знают, что им полагается государственная субсидия. Получить ее можнотолько один раз. Она будет тем больше, чем дороже обошелся построенный дом.Кроме того, размер компенсации зависит от того, сколько официально зарабатываетчеловек.

При строительстве дома можно оформить налоговый вычет, если вы официально отчисляете государству налог 13% от заработной платы

Каждый работающий гражданин отдает тринадцать процентов своего дохода государству. Часть от этого сбора возвращается в качестве налогового вычета при строительстве дома.

Возврат допустимо сделать на покупку самого жилого объекта, а также за закупленные стройматериалы. Возмещению подлежат траты уже готовое жилье и на достраивавшийся объект.

Законодательное регулирование

Возможность и путиполучения гражданами субсидии при постройке жилого здания закреплена вследующих законодательных актах:

  1. В статье 220НК (Налогового кодекса) Российской Федерации.
  2. В федеральномзаконе №312.
  3. В письмеМинистерства финансов №03-04.

Когда может быть сделан вычет?

Оформлять компенсацию допустимо, как только у собственника будет выписка из ЕГРН. Однако это возможно не раньше, чем закончится год, в который появились имущественные права.

Допустим, документы оформлялись в 2019 году, сделать заявку на возмещение трат на недвижимое имущество получиться лишь в 2020 году.

В том случае, если человек не знал о компенсации и никогда не получал ее,то возможен возврат части вложенных в постройку денег, даже если дом былвозведен 5, 10 лет назад и более. Нет срока годности у такой заявки. Средствабудут возвращены за 3 предыдущих года. 

Заявка на налоговый вычет не имеет срока давности, поэтому может быть оформлена за дом, построенный давно

Каким социальным группам предоставляется

Соответственно, на компенсацию могут рассчитывать:

  • единственныйсобственник;
  • супружескаяпара — если право владения оформлено на обоих;
  • родители снесовершеннолетними детьми.

Есть еще ряд требований, которые предъявляются к человеку, претендующему на возврат средств:

  • он долженбыть российским гражданином;
  • обязанработать и платить 13-процентный налог;
  • не должен иметьконфликтов и прецедентов с налоговыми органами.

На субсидию могут рассчитывать иностранцы, давно проживающие в России и платящие подоходный налог.

Не предоставляют компенсацию тем, кто находится в статусе неработающих, живущих на неофициальные доходы. Но если такой человек добровольно платит 13-процентный налог, то он может подавать заявку на субсидию при строительстве жилья.

Бывают ли причины для отказа в компенсации

Людям, имеющим в теорииправо на субсидию от государства при возведении частного жилья, могут ее неполучить в ряде ситуаций:

  1. Собран неполный пакет документации.
  2. Сумма покупкив договоре и фактическая — разные (например, на часть стоимости была оформленарасписка).
  3. Не былаподана декларация о доходах.
  4. Заявка былаподана по месту проживания, а не там, где человек прописан или зарегистрирован.
  5. Форма заявкизаполнена неверно.
  6. Компенсацию уже была получена в достаточномразмере.

Бывают случаи отказа

Сумма налогового вычета при строительстве дома

Размер субсидии установлен по аналогии с прочими типами компенсаций расходов на покупку жилой недвижимости.

Что означает:

  • возвратполагается с суммы, не перебивающей два млн. руб., даже если объектнедвижимости обошелся дороже;
  • от неевысчитывается 13 процентов — тот самый подоходный налог, отданный работающимилицами государству;
  • итоговыйвычет составляет максимально 260 тыс. руб.

Не учитываются приопределении суммы выплаты деньги, полученные из бюджетных источников: материнскийкапитал и подобное. Возвращаться будут лишь личные средства собственника.

Налоговыйвычет при ипотечном кредитовании

Если жилье строилось спривлечением заемных денег, которые используются домовладельцем при условииуплаты процентов, то компенсация может быть увеличена. Часть банковскихпроцентов тоже компенсируется государством — эта сумма приплюсовывается кбазовой.

Какие документы понадобятся дляналогового вычета при строительстве дома

Список документов, необходимых для возврата налога

1.Заявление собственника по установленной форме.

2. Свидетельство регистрации права собственности (оригинальную версию и заверенную копию).

3. Формуляр 3-ндфл.

Форма 3-НДФЛ

4. Документы (и их копии), доказывающие факт расходов на стройку.

5. Справка 2-ндфл — доказательство уплаты имущественного налога.

Форма 2-НДФЛ

6. ИНН.

7. Паспорт.

8. Свидетельство о браке — в случае получения жилья супружеской парой.

Допустимо добавление всписок дополнительных пунктов, что зависит от конкретной ситуации. Уточнить,какую документацию придется представить, можно на портале налогового ведомствалибо непосредственно в одном из ее представительств по месту жительства(регистрации).

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Существуют два пути, иоба они предусматривают посещение отдела налоговой инстанции — лично либо черезорганизацию-работодателя.

  1. Собственникуразрешается оформить возврат затраченных средств через филиал налоговой службыпо месту прописки или регистрации. Узнать адрес отделения возможно через сайт nalog.ru. Обращаться в государственную службу допустимочерез год, после получения свидетельства ЕГРН. Этот метод является удобным,потому что можно проконсультироваться  усотрудников по вопросу правильного заполнения заявления, а также по любымдругим возникшим вопросам. Рассмотрение обращения будет завершено в течениемесяца.
  2. Можно податьзаявку на компенсацию в бухгалтерию по месту трудоустройства. Но собственникупридется хотя бы раз посетить налоговую с целью предоставления документации.Однако средства в итоге будет перечислять бухгалтерия предприятия на зарплатнуюкарту раз в месяц.

Получение налогового вычета при строительстве дома

Вопрос-ответ

Какие чеки нужны для вычета?

Собирая пакет бумаг длясубсидии, собственник обязан предоставить всю документацию, доказывающую факттрат. В данном качестве выступают выписки с банковского счета, если оплатапроизводилась картой, либо товарные и кассовые чеки — при расчете за наличные.

А если нет чеков?

Если документы обоплате были утеряны, то их можно восстановить, вернувшись в магазин, гдезакупались стройматериалы. Также в качестве чека можно использоватьдетализированную распечатку баланса банковской карты в случае оплаты с еепомощью.

Что подразумевается под расходами на строительство при оформлении вычета?

Домовладельцу положенакомпенсация затрат на разработку строительных проектов и смет, приобретениерасходных материалов, оплату труда строителей, услуги коммунальных служб,подключавших свет, газ и воду, и организаций, буривших артезианские скважины.

Что нельзя включать в вычет на дом?

При установлении суммывозврата не учитываются траты на перепланировку и реконструкцию уженаходящегося собственности построенного жилого объекта, расходы на установкусантехники и подобного оборудования, строительство хозяйственных зданийнежилого назначения.

Дается ли налоговый вычет при строительстве дачного дома?

Компенсация полагаетсятолько на дом, подходящий для того, чтобы в нем было возможно прописаться.Садовые и дачные домики в данную категорию не входят.

Как делается налоговый вычет при строительстве дома супругам?

Когда жилой объект былпостроен при участии семейной пары, официально зарегистрировавшей отношения, тои мужу, и жене положена часть от общего вычета. Каждый супруг получает по 50%,если доли участия не распределены по-другому.

Как быть с долевым участием?

Если дом строился сразунесколькими людьми, каждый из которых вложил собственные средства, то степеньучастия отражается в договоре собственности. По умолчанию, доли будут равными,если в документе не оговаривается другое соотношение. Компенсациярассчитывается и выплачивается для каждой доли отдельно.

Могут ли получить налоговый вычет при строительстве дома пенсионеры?

Люди, имеющиепенсионный статус, могут оформитькомпенсацию, если продолжают работатьи платят подоходный сбор. Также субсидияположена пенсионерам, которые в периодвозведения дома были трудоустроены, ана заслуженный отдых вышли позднее.

Допустимо ли получить налоговый вычет на незавершенное строительство жилого дома?

На частный дом,находящийся в стадии незавершенного строительства, оформить компенсацию нельзя,пока не выдано свидетельство о регистрации. А этот документ выдается послевведения жилья в эксплуатацию.

Источник: https://infolgota.ru/nalogovyj-vychet-pri-stroitelstve-doma/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.